الگوی بانکداری اسلامی صفحه 40

بین المللی هماهنگ باشند وگرنه به دلیل پایین بودن یا بالا بودن سودشان نسبت به نرخ بهره، سپرده گذاران یا تسهیلات گیرندگان از آنها رویگردان می شوند. اما از سوی دیگر برای بانک ها هماهنگی با نرخ بهره بسیار مشکل ساز است. زیرا نمی توانند سرمایه های خود را همچون بانک های متعارف در یازارهای پولی ربوی به کار گیرند.

حاکمیت شرکتی : موضوع حاکمیت شرکتی که در نهادهای متعارف غربی مطرح است، در بانک های اسلامی نیز با مقداری تفاوت مشاهده می شود. در نهادهای متعارف، سپرده گذاران نیازی به حقوق کنترلی جز در هنگام ورشکستگی نهاد ندارند. در هنگام ورشکستگی است که سپرده گذاران به عنوان اعتبار دهنده حق اعمال نظر پیدا می کنند. آنها در این حد که مطمئن شوند اصل و سود سپرده هاشان تضمین شده است، اطلاعات لازم دارند. اما در بانک های اسلامی سپرده گذاران چون در مواردی وارد عقود مشارکتی می شوند، در سود و زیان شریک بانک محسوب می شوند؛ درحالی که این سپرده گذاران به میزان سهام داران بانک ریسک پذیرفته اند. زیرا اصل و سود سرمایه شان تضمین شده است؛ اما به همان میزان قدرت اعمال نظر و کنترل ندارند. بنابراین لازم است روی این تناقض به طور جدی کار شود. یعنی علاوه بر جنبه های مشترک بحث حاکمیت شرکتی، بر جنبه های خاص آن در بانک های اسلامی تمرکز شود تا شفافیت، نظم و کارایی به نظام مالی اسلامی وارد گردد و اطمینان خاطر سپرده گذاران در بانک های اسلامی تأمین شود.

کارکردهای بانک در نظام اسلامی

1. سیستم تجهیز منابع در بانک داری اسلامی

تجهیز منابع در این بانک داری به دو شیوه کلی صورت می گیرد: یکی سیستم غیر انتفاعی که خود دو دسته است: قرض الحسنه پس انداز و قرض الحسنه جاری؛