ساز و کار بانکداری اسلامی صفحه 330

در رابطه بالا،« مبلغی است که مشتری باید سرانجام به بانک برگرداند.« p »مبلغی است که به عنوان اعتبار از بانک می گیرد.« r »نرخ بهره و« n »مدّت زمان استفاده از اعتبار است.

از نظر فقهی،اعتبار در حساب جاری،نوعی وعده اعطای قرض یا پرداخت دین است.زمانی که مشتری به صورت مستقیم یا با حواله دیگری از این اعتبار استفاده می کند،دین(بدهی)تحقّق می یابد و مشتری با توجّه به ماهیت قرارداد که قرض همراه با بهره است،متعهّد می شود.از جهت فقهی این خدمت،مشتمل بر ربا بوده و حرام است و ازاین رو،برای ارائه این خدمت در بانک داری اسلامی باید از قالب های حقوقی دیگر استفاده کرد. (1)

نیازسنجی اعتبار در حساب جاری در بانکداری اسلامی

فعالان اقتصادی همواره با موقعیت هایی مواجه می شوند که در کوتاه مدت به منابع مالی نیاز دارند.از موارد مهم نیاز به تسهیلات مالی کوتاه مدت،بازپرداخت بدهی های ناشی از فعالیت اقتصادی است.این مشکل به طور خاص زمانی پیش می آید که فعال اقتصادی با چک برای خود تعهد پرداختی ایجاد کرده،ولی هنگام سررسید آن از وجه کافی برای تأدیه دین برخوردار نیست.موارد دیگری را نیز می توان برای نیازهای عاملان اقتصادی به تسهیلات بسیار کوتاه مدت و یا کوتاه مدت یافت.

وجود تسهیلاتی به نام اعتبار در حساب جاری سبب می شود فعّالان اقتصادی هنگام نیاز فوری و مقطعی،به آسانی به منابع مالی مورد نیاز دست یابند و این سبب رونق اقتصادی و توسعه بازار می شود.نبود چنین تسهیلاتی در بانک های اسلامی می تواند مشکلاتی ایجاد کند که به برخی از آنها اشاره می کنیم: